Налоговый консультант для физ лиц 3-НДФЛ
ЗА ЧТО ГОСУДАРСТВО ВЕРНЁТ ВАМ НАЛОГИ? 🧾
Сохраняйте как памятку — пригодится.
Если у Вас есть официальный доход, чаще всего это зарплата в найме, доход от аренды и продажи имущества.
с 2025 года НДФЛ считают по прогрессивной шкале: от 13% до 22% в зависимости от дохода. Чем выше ставка, по которой вы платите налог, тем больше вернёте. Все вычеты привязаны к уплаченному НДФЛ за год — нельзя вернуть больше, чем вы отдали в бюджет.
🏠 ИМУЩЕСТВЕННЫЕ ВЫЧЕТЫ
Покупка жилья или строительство дома Лимит расходов — 2 млн ₽ на человека (один раз в жизни). Возврат: от 260 000 ₽ (при ставке 13%) до 440 000 ₽ (при ставке 22%).
Ипотечные проценты Лимит расходов — 3 млн ₽ на человека, по одному объекту. Возврат: от 390 000 ₽ до 660 000 ₽.
💊 СОЦИАЛЬНЫЕ ВЫЧЕТЫ
Общий лимит — 150 000 ₽ в год.
Возврат: от 19 500 ₽ до 33 000 ₽. В этот лимит входят:
лечение, медуслуги, санатории, ДМС, лекарства по назначению врача — за себя, супруга, детей, родителей;
обучение своё или брата/сестры до 24 лет (очная форма);
добровольное пенсионное страхование — в свою пользу, супруга, родителей, детей-инвалидов;
взносы на накопительную часть пенсии;
занятия спортом и фитнес — для себя и детей до 18 лет (или до 24, если учится очно);
Обучение детей — отдельный лимит 110 000 ₽ на каждого ребёнка.
Возврат: от 14 300 ₽ до 24 200 ₽. Для детей до 18 лет или до 24, если обучается очно.
Благотворительность — лимит 25% от годового дохода (в отдельных случаях до 30%). Возврат: 13–22% от суммы пожертвований. Не входит в общий лимит 150 000 ₽.
Дорогостоящее лечение — без лимита расходов. Возврат: 13–22% от фактических затрат, но не более уплаченного НДФЛ. Перечень уточняйте в клинике — код услуги «2» в справке означает, что лечения нет в общем лимите.
🪙НАЛОГОВЫЕ ВЫЧЕТЫ НА ДОЛГОСРОЧНЫЕ СБЕРЕЖЕНИЯ ГРАЖДАН
Лимит - 400000 ₽, для договоров, заключённых в пользу детей до 18 лет (или до 24 лет при условии очного обучения), сумма вычета может быть повышена до 500 000 рублей.
Возврат: от 52 000 ₽ до 88 000 ₽.
добровольное страхование жизни от 5 лет — на себя, супруга, детей, родителей(договор заключен с 1 января 2025г.);
взносы на ИИС;
взносы по программе долгосрочных сбережений (ПДС).
👨👩👧 СТАНДАРТНЫЕ ВЫЧЕТЫ
На ребёнка до 18 лет (или до 24 при очном обучении) — может получить каждый из родителей и супруг родителя. С 2025 года: 1 400 ₽ на первого, 2 800 ₽ на второго, 6 000 ₽ на третьего и последующих. Вычет перестаёт действовать, когда доход с начала года превышает 450 000 ₽.
Отдельным категориям граждан: получившим инвалидность на ЧАЭС и ПО «Маяк», участникам ядерных испытаний, Героям РФ и СССР, ветеранам ВОВ, инвалидам I и II группы.
Если грамотно распределять вычеты внутри семьи, можно получить максимальный возврат. Например, вычет на обучение ребёнка может оформить любой из родителей — выбирайте, у кого выше ставка НДФЛ.
📋 Нужна помощь с вычетами или оформлением декларации?
💬 Пишите в личные сообщения (https://clck.ru/3Vyytd) — с радостью помогу. https://vk.ru/dilyanalogi Если у вас установлено приложение,
вы можете сразу перейти в канал